“三道防線”構(gòu)筑國企大監(jiān)督體系

國有企業(yè)在轉(zhuǎn)型發(fā)展過程中，可能存在流程不合規(guī)等業(yè)務(wù)管理風險、資金使用不規(guī)范等內(nèi)控審計風險、員工與合作伙伴等謀取私利的廉潔風險。這些風險錯綜復雜、相互交織，迫切需要業(yè)務(wù)部門、財務(wù)部門和紀檢部門協(xié)同監(jiān)督防治。為此，中國移動江蘇公司常州分公司圍繞風險防控，探索構(gòu)筑業(yè)務(wù)防控、內(nèi)控稽核、紀檢監(jiān)督三道防線，形成大監(jiān)督體系，為企業(yè)健康可持續(xù)發(fā)展保駕護航。

以“四個一”為抓手構(gòu)筑第一道防線。各專業(yè)部門實踐“四個一”，加大對業(yè)務(wù)的稽核檢查力度，加強溯源管理，落實長效機制，筑牢第一道防線。一是開展一場教育。每個專業(yè)領(lǐng)域每年至少開展一場全員警示教育，通過豐富的教育形式和載體，做到有學習、有案例、有考試，確保教育實效。二是發(fā)現(xiàn)一項問題。以發(fā)現(xiàn)一項問題作為每個條線、每個班組、每位員工的目標，主動開展風險排查。2020年，共排查風險問題86個。三是完善一個流程。針對發(fā)現(xiàn)的問題，從建章立制、崗位責任、業(yè)務(wù)規(guī)范、操作流程、檢查閉環(huán)等方面不斷完善，全年累計細化優(yōu)化防控措施23項。四是堵塞一個漏洞。通過自查和交叉檢查發(fā)現(xiàn)并整改13類問題，確保至少主動發(fā)現(xiàn)和解決50%的問題，并向更高目標努力。

以“三個流”為核心構(gòu)筑第二道防線。財務(wù)部圍繞資金、實物、信息“三個流”管理，牽頭對末梢資金流轉(zhuǎn)、業(yè)務(wù)資源分配、敏感費用使用、誠信經(jīng)營問題等高風險領(lǐng)域制定2年滾動計劃，綜合運用市場、網(wǎng)絡(luò)等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，輔以大數(shù)據(jù)稽核分析，結(jié)合外呼、視頻監(jiān)控、訪談、現(xiàn)場檢查精準定位問題，并針對問題點位強化立查立改，落實管理閉環(huán)。2020年，常州移動開展酬金、場地促銷租賃、營業(yè)廳租賃評審、寬帶、云計算等專項檢查12次，檢查追回及避免同類風險損失。

以數(shù)字紀檢為突破口構(gòu)筑第三道防線。2019年，常州移動率先提出并探索智慧紀檢、數(shù)字紀檢。2020年，常州移動在先前探索的基礎(chǔ)上，繼續(xù)以問題為導向，聚焦重點領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，逐步形成監(jiān)督檢查“三單一書”工作法。一是制定“任務(wù)單”，監(jiān)督內(nèi)容項目化。2020年，常州移動通過大數(shù)據(jù)分析、系統(tǒng)比對發(fā)現(xiàn)問題線索，確定了渠道房屋租賃、集團充值異常等5個高風險項目，并為此成立專項監(jiān)督組，制定任務(wù)單。二是開列“交辦單”，監(jiān)督主體清晰化。點對點向監(jiān)督承辦單位開列交辦單，明確責任主體、協(xié)同部門，以及監(jiān)督內(nèi)容、完成時限、工作要求，壓實監(jiān)督責任。三是提交“反饋單”，監(jiān)督質(zhì)量科學化。要求各監(jiān)督主體提交問題反饋單并開展分析研判，綜合情況整合監(jiān)督職能和力量，共享監(jiān)督結(jié)果，督促修訂完善13個風險點。四是下發(fā)“建議書”，監(jiān)督成果長效化。2020年，常州移動紀委針對發(fā)現(xiàn)的問題，下發(fā)2封監(jiān)督建議書。

2021年，常州移動將進一步發(fā)揮“三道防線”優(yōu)勢，強化監(jiān)督質(zhì)效。一是提高認識，全面壓實“兩個責任”。要緊緊圍繞黨中央重大決策部署和集團公司、省公司要求，項目化開展重點領(lǐng)域監(jiān)督。常態(tài)化通過抽查檢查、實地查看等方式找準問題，通過約談提醒、重點督辦、下發(fā)監(jiān)督建議和監(jiān)督意見等方式，強化過程督導，強化閉環(huán)管理，推動問題整改和工作落實。二是強化執(zhí)行，固化監(jiān)督工作方法，不斷推進監(jiān)督工作規(guī)范化、制度化。充分運用監(jiān)督工具，創(chuàng)新方式方法，緊盯關(guān)鍵人、關(guān)鍵事、關(guān)鍵環(huán)節(jié)，找準責任主體、監(jiān)督主體和協(xié)同部門，落實主體責任。三是跟蹤問效，做好監(jiān)督工作“后半篇文章”。把督促落實監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題整改工作，作為日常監(jiān)督重要內(nèi)容，在日常執(zhí)紀監(jiān)督中加強動態(tài)評估，對落實不力的嚴肅問責追責，把監(jiān)督抓在日常、嚴在經(jīng)常。四是注重常態(tài)長效監(jiān)督，善于舉一反三，督促完善制度流程、修訂廉潔風險點，推動企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。