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劉佳
國(guó)家審計(jì)署近日發(fā)布了對(duì)2009年財(cái)務(wù)收支的審計(jì)結(jié)果，指出中國(guó)聯(lián)通在會(huì)計(jì)核算、關(guān)聯(lián)交易、部分物資采購(gòu)及經(jīng)營(yíng)管理等方面存在不夠規(guī)范和嚴(yán)格等問題，要求中國(guó)聯(lián)通予以整改。
據(jù)悉，本次審計(jì)署重點(diǎn)審計(jì)了中國(guó)聯(lián)通本部和8家所屬公司，涉及資產(chǎn)2805.25億元，占中國(guó)聯(lián)通資產(chǎn)總額的54.71%。
審計(jì)報(bào)告指出，中國(guó)聯(lián)通在會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理上存在問題。主要涉及提前確認(rèn)收入、合并會(huì)計(jì)報(bào)表范圍不完整、本部與上市公司費(fèi)用分?jǐn)偛粶?zhǔn)確以及廣告商和代理商出具假發(fā)票等問題。
審計(jì)署經(jīng)對(duì)中國(guó)聯(lián)通所屬4家企業(yè)2006年至2009年部分發(fā)票進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)廣告商和代理商出具的假發(fā)票涉及金額共計(jì)1400.81萬元。
中國(guó)聯(lián)通在項(xiàng)目招投標(biāo)方面也存在問題。主要問題有：所屬5家企業(yè)部分重大物資采購(gòu)和工程項(xiàng)目未進(jìn)行公開招標(biāo)，截至2009年底共涉及金額18.81億元。
針對(duì)審計(jì)署就審計(jì)評(píng)價(jià)意見中涉及聯(lián)通公司下屬企業(yè)的主要問題，中國(guó)聯(lián)通發(fā)表公告回應(yīng)，上述問題對(duì)公司過去的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)、財(cái)務(wù)報(bào)告、審計(jì)意見以及內(nèi)控評(píng)價(jià)沒有重大影響，目前公司已經(jīng)結(jié)合國(guó)家審計(jì)署的審計(jì)進(jìn)程積極進(jìn)行整改。
對(duì)于個(gè)別廣告商和代理商向公司提供虛假發(fā)票的問題，中國(guó)聯(lián)通經(jīng)查其經(jīng)濟(jì)行為真實(shí)存在，公司已要求對(duì)方提供規(guī)范的發(fā)票并進(jìn)行了更換，并在集團(tuán)范圍內(nèi)開展發(fā)票合規(guī)性檢查，制定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)發(fā)票等外部票據(jù)管理的通知》，進(jìn)行了有針對(duì)性的培訓(xùn)以加強(qiáng)對(duì)于假發(fā)票的鑒別能力，進(jìn)一步細(xì)化發(fā)票管理流程和建立黑名單制度。
